پندارنقشها را با توان تیم هماهنگ کنید
نقش، الزاماً یک سمت استخدامی مستقل نیست. صاحب کسبوکار تکنفره هم باید قبل و بعد از تصمیم مالی شاهد داشته باشد؛ تیم بزرگ نیز با چند امضای صوری کنترل واقعی ایجاد نمیکند. جدول زیر طراحی پیشنهادی داخلی است، نه الزام یکسان قانونی.
قاعده جانشینی: فردی که هنگام غیبت تصمیم میگیرد باید قبل از رخداد، اختیار و راه ارتباط معتبر داشته باشد. پیام تازهای که خودش شماره تأیید تازه معرفی میکند، جانشینی معتبر نمیسازد.
حدود کمک بیرونی: سپردن کار به حسابدار یا پیمانکار، مسئولیت کنترل و حفاظت داده را خودکار حذف نمیکند. دامنه کار، دسترسی و شاهد تحویل را مشخص کنید. تکلیف فوری معتبر با نبود عنوان شغلی در تیم معلق نمیشود.